연말정산을 준비하는 직장인들이 가장 많이 듣게되는 상품중에 하나가 바로 '장기주택마련저축'(일명 장마)입니다. 그런데 이 상품은 단순히 소득공제 뿐만 아니라 7년 이상 유지시 비과세 혜택까지 받을 수 있는, 현재 나와있는 금융상품 중 최고의 상품이라고 할 수 있습니다.
그러나 가장 큰 단점은 역시 '7년 이상' 가지고 있어야 비과세가 된다는 점인데요. 바로 이것을 이용한 장기주택마련저축(장마) 활용팁을 하나 알려드릴께요. ^-^
세금 내놧! 매년 이렇게 당하기만 하실껀가요? ;ㅁ;
장기주택마련저축이란?
가입 자격 : 만 18세 이상 무주택 세대주.
가입 자격 : 전용면적 85㎡ 및 3억원 이하의 1주택 세대주.
혜택 : 불입액의 40%를 소득공제. (최대 300만원까지)
혜택 : 7년 이상 가입시 이자소득세 15.4% 비과세.
혜택 : 5년 이상 지난 후 해지시 소득공제에 대한 추징 없음.
분기별 한도 : 300만원 (전 금융기관 통합)
가입 기간 : 7년~30년
상품 가입 가능 기간 : 2009년 말까지 (그런데 매년 연장된다는 뉴스가 나오고 있음;)
기타 : 다음과 같은 특별중도해지시에는 불이익이 없음.
- 소득공제를 받지 아니한 사실을 증명하는 경우
- 사망, 해외이주, 천재지변
- 저축 가입자의 퇴직 또는 저축가입자가 근무하는 사업장 폐업
- 저축 가입자의 3월 이상의 입원치료 또는 요양을 요하는 상해, 질병의 발생
- 저축취급기관의 영업정지, 영업인가·허가의 취소, 해산결의 또는 파산신고
사실 저도 입사 초기때 이 상품에 대한 정보를 듣긴 했지만, 7년 이상 유지해야된다는 말에 선뜻 가입하기가 어렵더라구요. 20대중후반의 사회 초년생들이 멀지 않은 미래에 결혼을 생각해야하는 현실을 생각해보면 최소 7년이라는 장기 상품이 부담스럽기 마련입니다.
하지만 이 상품을 매력적인 상품으로 만드는 다음과 같은 요인들이 있습니다.
- 7년이 지나면 아무때나 해지해도 불이익이 없음. (소득공제 혜택 O, 비과세 혜택 O, 약정이율적용 O)
- 여러 금융기관에 가입해도 상관 없음.
- 같은 상품을 여러개 가입해도 상관 없음.
- 최초에 가입한 이후에 추가 입금이 없어도 통장은 유지됨.
쪼끔- 감이 오시나요? 바로 이 통장을 알차게 활용하는 방법은 바로,
여러개의 장마 통장을 만들어 6년간(혹은 그 이상) 묵힌다!
입니다.
장마로 인한 최대의 소득공제(년 300만원)을 받기 위한 월 불입액은 625,000원입니다. 년간 불입액은 750만원이죠. 이 돈을 7년동안 묶어놔야 한다고 생각하면 막막합니다.
하지만 이미 6년이 지난 장마 통장을 이용한다면 1년동안만 불입하다가 해지해도 소득공제 혜택 + 기본 금리 이자 + 비과세 혜택을 받을 수 있습니다!! >_<
<활용 예>
2002년 1월에 30년 만기의 장기주택마련저축 통장을 10개 만들어둔 연봉 3000만원의 달체씨. 내년에 결혼을 할 예정이라서 장기의 적금은 부담스러운 상황. 세전 금리 6.5% 정도의 1년짜리 적금 상품이 있었지만, 묵혀두었던 장마 통장을 불입하기로 했다. 장마의 기본 세전 금리는 5%.
금리 6.5% 1년 일반 적금 상품 가입시
불입액 : 7,500,000원
이자 : 264,063원
세금 : 40,666원
세후 금리 : 5.5%
최종 혜택 받는 비율 : (이자 - 세금) / 불입액 = 3.0%
금리 5.0%의 6년 묵은 장기주택마련저축 통장을 1년간 사용 후 해지할 시
불입액 : 7,500,000
이자 : 203,125원
일반 과세시 세금 : 31,281원 비과세!!!
세후 금리 : 5.0%
소득 공제 혜택 : 300만원 공제*17%(과세표준세율로 가정) = 51만원
최종 혜택 받는 비율 : (이자 - 세금 + 소득공제로 인한 세금 환급) / 불입액 = 9.5%
거의 3배에 달하는 수익이 나게 되었다. 달체씨는 뿌듯해졌다!!;;
......
물론 작년처럼 펀드가 활황이던 시절에는 수익률 10% 정도가 우스웠지만, 요즘같은 시기에는 안정적인 수익률 10%의 상품이 얼마나 소중한 것인지를(;) 느끼고 계실 텐데요.. 이런 난세(;)에 꼭! 꼭! 필수적으로!! 가입해두셔야 하는 상품임을 강조해드리고 싶습니다. (물론 소득공제는 과세표준세율에 따라 달라지므로 세금환급액은 달라질 있습니다.)
※ 참고, 과세표준세율
| 기존 과세표준 | 새 과세표준 | 세율 |
| 1000만원 이하 | 1200만원 이하 | 8% |
| 4000만원 이하 | 4600만원 이하 | 17% |
| 8000만원 이하 | 8800만원 이하 | 26% |
| 8000만원 초과 | 8800만원 초과 | 35% |
가입해서 전혀~~ 손해볼 것 없는 그런 상품이므로 자격이 되시는 분들, 혹은 자격을 만들 수 있는 분들(;)은 꼭꼭꼭! 여러개 가입해두셔서 수익을 팍팍 얻으시길 바랍니다.. :)
특히 추천해드리고 싶은 분들은 지방이나 서울에서 자취하고 있는 대학생분들입니다. 전입신고 해서 세대주로 분리할 수 있으면 해서 가입해두시는게 좋습니다. 졸업하고 직장다닐때쯤 되면 비과세&소득공제 통장이 탄생하게 되는 셈이니 말이죠. >ㅅ<
주택장기마련주택저축 금리 비교 (야후 금융 제공)
위 사이트에서 금리를 비교해보실 수 있습니다. 저축은행이 금리가 높긴 하지만 장기적으로 상품을 유지해야할 필요가 있으므로, 가급적 제1은행권에 가입하시는게 좋겠죠?;; 제1은행권 중에서는 제주은행이 6%, 수협이 5.6%, SC제일은행이 5.4% 정도로 상위권을 형성하고 있네요. 대부분의 제1은행권은 5% 전후라고 보시면 된답니다. 그리고 인터넷으로 가입시 우대금리를 0.1% 정도 주는 은행들도 있으므로, 0.1%라도 더 받고 싶으신분들은 인터넷뱅킹으로 가입하세요. :D
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2008_금융소득원천징수안내.hwp
2008_금융소득원천징수안내.pdf